ŠTVRTÁ KAPITOLA - Chcete rozšíriť svoje podnikanie a potrebujete na to získať finančné prostriedky bez toho, aby ste museli ísť o dlhodobý dlh alebo vzdať sa vlastného imania? Potom je tu podrobný sprievodca, ako využiť leasing zariadení ako alternatívnu možnosť financovania .

Lízing vybavenia je jedným z najjednoduchších, ale bežne prehliadaných spôsobov financovania vášho podnikania. Aj keď to nebude skutočne zvyšovať prostriedky, ktoré už máte, pomôže vám to ušetriť veľa peňazí, ktoré je možné previesť na iné relevantné použitia. V tejto kapitole sa naučíte základy lízingu zariadení a ako ho prijať ako spôsob financovania vášho podnikania.

Čo je leasing zariadení?

Lízing zariadení je dohoda, v ktorej podnik prenajíma vybavenie potrebné na svoju činnosť na určitý počet mesiacov a za konkrétne náklady.

Na konci doby prenájmu môže podnik ( alebo nájomca ) kúpiť zariadenie za jeho reálnu trhovú hodnotu ( alebo pevnú alebo vopred stanovenú sumu ), pokračovať v prenájme alebo vrátiť majiteľovi ( prenajímateľovi ).

Použime tento scenár ako ilustráciu : Chcete na spustenie webovej aplikácie kúpiť veľa serverov Dell. Spoločnosť Dell si môže servery prenajať vašej spoločnosti namiesto toho, aby vám ich predala. Dohoda bude vyžadovať, aby ste zaplatili fixné mesačné náklady za obdobie, na ktoré chcete servery používať. Na konci doby prenájmu bude mať vaša spoločnosť možnosť kúpiť si servery ( a vlastniť ich natrvalo ) alebo ich vrátiť späť prenajímateľovi ( v tomto prípade spoločnosti Dell ).

Základnou výhodou lízingu zariadení je to, že stojí oveľa menej ako nákup nového zariadenia. To z neho robí záchranné lano pre podniky s obmedzenými finančnými prostriedkami, ktoré sa snažia udržať nad vodou. Je to tiež lákavé pre podnikateľov, ktorí sa snažia zaviesť systém.

Ak sa pýtate, prečo je leasing zariadení považovaný za spôsob „financovania“ podnikania, pozrite sa naň takto: „ Lízing vybavenia je úverová dohoda, v ktorej si požičiavate vybavenie namiesto peňazí .“

Druhy prenájmu zariadení

Existujú dva typy dohôd o prenájme zariadení. Oni sú:

a. Operatívne nájmy

Operatívne nájmy, známe tiež ako leasing služieb, zabezpečujú financovanie aj údržbu. To znamená, že prenajímateľ je zodpovedný za údržbu vybavenia tak, ako ho nájomca používa. Náklady na túto údržbu sa zvyčajne započítavajú do nájomného plateného nájomcom. Počítače, kancelárske kopírovacie stroje, nákladné autá, lekárske diagnostické zariadenia a automobily sú typickými príkladmi zariadení zapojených do operatívnych lízingov.

Okrem toho operatívny lízing nie je úplne amortizovaný, pretože platby požadované v rámci lízingovej dohody obvykle nie sú dostatočné na to, aby prenajímateľ uhradil celé náklady na vybavenie. Doba prenájmu je však zvyčajne oveľa kratšia ako očakávaná životnosť prenajatého zariadenia, čo pomáha prenajímateľovi získať späť všetky náklady na vybavenie prostredníctvom obnovy alebo predaja zariadenia.

Poslednou črtou operatívnych lízingov je to, že umožňujú doložku o zrušení, ktorá dáva nájomcovi právo zrušiť nájom a vrátiť zariadenie prenajímateľovi pred skončením nájmu. Táto doložka je pre nájomcu dôležitá, pretože umožňuje vrátenie zariadenia, ak je technologickým pokrokom zastaraný alebo ak už nie je potrebný z dôvodu poklesu podnikania nájomcu.

Platby za operatívny lízing môžu byť štruktúrované dvoma spôsobmi. Môžu sa robiť periodicky ( zvyčajne mesačne ), v takom prípade sú náklady pre nájomcu známe s istotou. Platby sa môžu uskutočniť aj na základe postupu, v takom prípade sa vždy, keď sa zariadenie používa, zaplatí pevná suma - napríklad v prípade röntgenového snímania, v prípade röntgenového prístroja.

Pri usporiadaní platby za postup nie sú náklady na nájomcu a návrat na prenajímateľa známe s istotou, pretože závisia od objemu. Usporiadanie podľa postupu v podstate prevádza fixné náklady na zariadenie na variabilné náklady založené na objeme.

b. Finančné nájmy

Finančné nájmy, ktoré sa tiež nazývajú lízing kapitálu, sa líšia od operatívnych lízingov v tom, že nezabezpečujú údržbu, nie sú zrušiteľné a vo všeobecnosti sa účtujú počas obdobia, ktoré zodpovedá približnej životnosti zariadenia. Preto sú úplne amortizované.

V typickej dohode o finančnom lízingu si nájomca vyberie položku, ktorú vyžaduje, a dohodne cenu a dodacie podmienky s výrobcom. Nájomca potom zariadi, aby leasingová spoločnosť ( prenajímateľ ) kúpila vybavenie od výrobcu. Po tom, čo prenajímateľ získa zariadenie, nájomca potom uzavrie nájomnú zmluvu s nájomcom.

Podmienky finančného lízingu si zvyčajne vyžadujú úplnú amortizáciu investície prenajímateľa plus mieru návratnosti lízingu, ktorá sa blíži percentuálnej sadzbe, ktorú by nájomca zaplatil za zabezpečený termínovaný úver.

Na konci finančného prenájmu sa vlastníctvo prenajatého zariadenia obvykle prevádza z prenajímateľa na nájomcu. Aj keď existuje teoretický rozdiel medzi operatívnym a finančným leasingom, v súčasnosti sa lízing v súčasnosti často nezmestí presne do žiadnej z týchto dvoch kategórií, pretože prenajímatelia v súčasnosti ponúkajú lízingy podľa širokého spektra podmienok, ktoré sa týkajú oboch kategórií.

8 Výhody lízingu zariadení pre majiteľov malých podnikov

Okrem toho, že to pomáha znižovať náklady na nákup vybavenia a získava potrebné nástroje bez toho, aby ste museli zaplatiť celé náklady vopred, má lízing vybavenia aj niekoľko ďalších výhod:

V ťažkej ekonomickej situácii vám leasing zariadení môže pomôcť uvoľniť hotovostné sedenie v dlhodobom majetku, ktorý nevyužíva svoju maximálnu zárobkovú silu pre vaše podnikanie.
Lízing vybavenia znižuje vaše náklady na odpisy a financovanie a zlepšuje vašu súvahu, pretože sa zlepší váš celkový dlh k hnuteľnému majetku.
Zvyčajne je jednoduchšie získať si vybavenie ako získať pôžičku na nové vybavenie. A pretože prenájmy zariadení nie sú bankové pôžičky, vaše úverové linky sú uvoľnené na iné účely.
Lízing vybavenia vás ušetrí od povinnosti utrácať vaše prostriedky na iné účely, než na ktoré ste ich plánovali použiť ( keďže zariadenie nie je možné vymeniť za hotovosť ).
Získate daňové úspory pri prenájme zariadení, pretože platby za prenájom sa často odpočítavajú ako obchodné náklady.
S leasingom zariadení získate rýchle a jednoduché aktualizácie. Keď si prenajmete, môžete po skončení doby prenájmu vymeniť zastarané zariadenie za najnovší model. To je úplne na rozdiel od nákupu vybavenia, ktoré vám ponecháva prilepené zastarané vybavenie po mnoho rokov.
Lízing vybavenia obvykle priťahuje oveľa nižšie mesačné platby ako pôžičky.
Prenájmom zariadenia sa vyhnete rizikám a nákladom spojeným s vlastníctvom zariadenia.

Nevýhody lízingu zariadení:

Lízing vybavenia má tiež niekoľko nevýhod:

Za dlhodobo zakúpenú položku zaplatíte vyššiu cenu
Keďže lízing vás zaväzuje ponechať si zariadenie počas doby lízingu, môže to byť problematické, ak sa vaša firma nachádza v pohybe.

8+ otázok, ktoré je potrebné položiť pred podaním žiadosti o prenájom zariadenia

Pri zostavovaní balíka lízingu zariadení musíte vziať do úvahy:

Aké vybavenie potrebujete a na ako dlho? ( Ak budete zariadenie potrebovať po dlhú dobu, prenájom takéhoto zariadenia bude pravdepodobne drahší ako jeho nákup ).
Aká je celková cena platby? ( Ušetril by leasing v porovnaní s nákupom vybavenia veľa nákladov? )
Očakávali ste budúce potreby vašej spoločnosti, takže ste si istí, že leasing by sa mal uprednostniť pred nákupom?
Budete lízať od výrobcu alebo leasingovej spoločnosti? (Leasing od výrobcu je obvykle lacnejší a prichádza s údržbou prenajímateľom ).
Ako dlho už prenajímateľ podnikáte? ( Spravidla by ste sa mali zaoberať iba prenajímateľmi, ktorí pôsobia najmenej toľko rokov, ako je doba navrhovaného nájmu ).
Je zahrnuté poistenie pre prípad úrazu ( požadované na pokrytie poškodenia zariadenia )?
Kto platí daň z osobného majetku?
Kto alebo čo bude zodpovedať za opravy a údržbu?

Každé rozhodnutie o prenájme je jedinečné, preto je dôležité, aby ste si zmluvu pred podpisom dôkladne preštudovali. Mali by ste tiež porovnať náklady na lízing so súčasnými úrokovými sadzbami a preskúmať podmienky a zistiť, či sú priaznivé.

Nakoniec musíte mať na pamäti, že lízing zariadení je pre startupy ťažší, pretože vaša firma nemá úverovú históriu. Niektorí prenajímatelia však počas schvaľovacieho procesu zvážia vašu vlastnú úverovú históriu ( a nie vašu firmu ).

Ak chcete požiadať o prenájom zariadenia, musíte navštíviť webovú stránku alebo najbližšiu kanceláriu leasingovej spoločnosti, aby ste sa dozvedeli viac o postupe pri podávaní žiadosti. Dôvodom je skutočnosť, že spoločnosti, ktoré prenajímajú zariadenia, prijímajú rôzne metódy prijímania žiadostí. Väčšina prenajímateľov však teraz dostáva aplikácie prostredníctvom svojich webových stránok a prostredníctvom e-mailu.